Отдаването на имоти чрез онлайн платформи като Booking и Airbnb става все по-популярен начин за генериране на допълнителни доходи в България, но същевременно е съпътствано с различни правни, данъчни и осигурителни изисквания, които е важно да познавате и изпълнявате, за да избегнете евентуални санкции. Тук ще разгледаме основните данъчни и административни задължения, свързани с краткосрочното отдаване на имоти, и ще обясним по-детайлно всичко, което трябва да знаете, преди да започнете.

Данъчно облагане на физически лица

За физическите лица, които отдават имоти краткосрочно, има два основни режима на облагане:

Облагане с патентен данък

Физическите лица могат да изберат да се облагат с патентен данък, който е подходящ за малки обекти и по-малки доходи от наеми. За да можете да се възползвате от този данъчен режим, е нужно да изпълнявате няколко условия съгласно Закона за местните данъци и такси (ЗМДТ). Първо, годишният ви оборот не трябва да надвишава 50 000 лв. за последните 12 месеца. Освен това, не трябва да сте регистрирани по Закона за данък върху добавената стойност (ЗДДС), с изключение на специалната регистрация по чл. 97а, която разглеждаме по-долу. Имотът също трябва да бъде регистриран в общината и категоризиран като туристически обект, ако това е приложимо.

Патентният данък е фиксирана сума, определена от съответната община, която може да бъде платена на четири равни вноски през годината – до 31 януари, 30 април, 31 юли и 31 октомври. В някои общини е възможно да се плати еднократно за цялата година до 31 януари, като обикновено има 5% отстъпка за предварително плащане. Това улеснява управлението на приходите, тъй като не е необходимо да се изчислява данък на база реално генерираните приходи. В допълнение, този режим освобождава собственика от необходимостта да води счетоводна отчетност за целите на облагането с патентен данък.

Облагане като едноличен търговец (ЕТ)

Ако не отговаряте на условията за патентен данък или желаете да водите отчетност по различен начин, можете да изберете облагане като едноличен търговец (ЕТ). При този режим данъкът е 15% върху данъчната печалба, която представлява разликата между приходите и разходите, свързани с отдаването на имота. Важно е да знаете, че ако редовно предоставяте краткосрочни наеми, можете да бъдете третирани като търговец съгласно Търговския закон, дори и без официална регистрация като ЕТ.



Осигуровки при физически лица

Физическите лица, отдаващи краткосрочно имоти, трябва да се регистрират в НАП като самоосигуряващи се лица и да плащат осигурителни вноски. Това задължение възниква при започване на дейността и регистрацията трябва да бъде направена в рамките на 7 дни. Осигуровките обхващат социално и здравно осигуряване, тъй като този вид доход се третира като доход от стопанска дейност. Ако физическото лице вече е осигурено на максималния осигурителен доход по трудов договор или чрез друга фирмена дейност, няма задължение да се самоосигурява допълнително за доходите от краткосрочно отдаване на имоти. В този случай лицето дължи само данък върху доходите.

 

Данъчно облагане на юридически лица

Юридическите лица, които отдават имоти чрез Airbnb или Booking, също подлежат на специфични данъчни и осигурителни задължения, като следват по-сложен данъчен режим.

Корпоративен данък

Юридическите лица трябва да заплащат корпоративен данък от 10% върху данъчната печалба, която представлява разликата между приходите и всички допустими разходи, включително разходите за комисионни към платформите, поддръжка на имота и други свързани разходи. Корпоративният данък се изчислява на годишна база и изисква водене на пълна счетоводна отчетност.

ДДС и какво е регистрация по чл. 97а от ЗДДС

Юридически и физически лица, които отдават имоти чрез Airbnb и Booking, са длъжни да се регистрират по ДДС, дори ако не надвишават прага от 100 000 лв. оборот за последните 12 месеца. Според ЗДДС, когато едно данъчно задължено лице получава услуга от чуждестранно лице, е налице условие за задължителна регистрация (чл. 97а, ал. 1 от ЗДДС). Когато има регистрация по този член, не се начислява ДДС върху продажбите и не се приспада ДДС от покупките. Това означава, че фирмата/физическото лице третира сделките, извършени на територията на България, така сякаш не е регистрирана по ДДС за тях. Въпреки това има задължение да се отчита и самоначислява ДДС за услуги, получени от чужбина, което включва изготвяне на дневник на продажбите и подаване на VIES декларация в НАП до 14-то число всеки месец. Заявлението за регистрация по ДДС трябва да се подаде пред НАП не по-късно от 7 дни преди лицето да получи съответната услуга, за да избегне потенциални санкции от страна на НАП.

Туристически данък

Независимо дали сте физическо или юридическо лице, ако предлагате краткосрочни наеми, трябва да удържате и внасяте туристически данък в общината, в която се намира имотът. Туристическият данък се определя от всяка община и зависи от броя на нощувките и категорията на обекта. В някои общини данъкът може да бъде фиксиран на нощувка (например 0.40 лв. на нощувка в София), а в други общини може да бъде по-висок или да зависи от категорията на имота.

Регистрация в Единната система за туристическа информация (ЕСТИ)

Всеки, който предлага краткосрочни наеми, включително физическите и юридическите лица, е длъжен да се регистрира в Единната система за туристическа информация (ЕСТИ). Това означава, че за всеки наем трябва да подавате информация в ЕСТИ в деня на пристигането на гостите. Регистрацията в системата гарантира прозрачност и контрол върху туристическите дейности и е задължителна по закон.

Основни разлики между краткосрочен и дългосрочен наем

Различията между краткосрочен и дългосрочен наем засягат основно облагането и административните задължения:

  • Краткосрочен наем: Този тип отдаване се третира като хотелиерска услуга, което изисква задължителна регистрация по ДДС, спазване на осигурителни задължения и регистрация в ЕСТИ. Краткосрочният наем е подходящ за туристически обекти, които приемат гости за кратки периоди, но налага по-високи данъчни и административни изисквания.
  • Дългосрочен наем: Дългосрочният наем (над 30 дни) не се счита за стопанска дейност и не изисква осигуряване или специални регистрации. Приходите от дългосрочен наем се облагат с 10% данък върху дохода с 10% нормативно признати разходи.

Заключение

Отдаването на имоти чрез платформи като Airbnb и Booking е изгодна възможност за допълнителни доходи, но изисква от собствениците да следват ясно определени данъчни и административни правила, включително регистрация по чл. 97а от ЗДДС, плащане на туристически данък и подаване на данни в Единната система за туристическа информация (ЕСТИ). Спазването на тези изисквания не само защитава от евентуални санкции, но и допринася за прозрачността и надеждността на дейността пред институциите и клиентите. За оптимално управление и сигурност, е препоръчително собствениците да се консултират с данъчен или счетоводен специалист.

С нарастващата популярност на онлайн търговията все повече бизнеси продават стоки и услуги чрез интернет платформи.
Важно е собствениците на онлайн магазини да са запознати със законовите изисквания за регистрация на онлайн магазин в Националната агенция за приходите (НАП). В тази статия ще разгледаме кога и защо трябва да се регистрира онлайн магазин в НАП, както и какъв е процесът на регистрация.

Кога възниква задължение за регистрация на магазина в НАП?

Онлайн магазинът трябва да бъде регистриран в НАП, когато приема плащания в брой или чрез наложен платеж (плащане при доставка). В този случай е задължително използването на касов апарат и издаването на касови бележки, което прави регистрацията необходима.
Същото важи и при приемане на плащания чрез дебитни или кредитни карти, електронни портфейли или други електронни методи (Stripe, PayPal), които изискват използването на касов апарат или подаването на одиторски файл с направените продажби към НАП.

При продажба в маркетплейси като Amazon, eBay или Emag, е необходимо да се регистрира онлайн магазинът в НАП под категорията „Платформа (Маркетплейс)“.
Ако има физически магазин, в който се издават касови бележки, и онлайн магазин, в който се приемат плащания по банков път и/или с наложен платеж, регистрацията на онлайн магазина в НАП е задължителна, защото има задължение за издаване на касови бележки във физическия магазин.

В кои случаи онлайн магазинът не подлежи на регистрация в НАП?

Не е необходима регистрация в НАП, когато всички плащания от крайни потребители се извършват директно по банков път към фирмената сметка и се издават фактури за всяка продажба. Това освобождава от задължението за използване на касов апарат и съответно от регистрация на онлайн магазина в НАП.
Същото важи и ако се приемат плащания чрез наложен платеж + пощенски паричен превод (ППП), използвайки куриерски услуги на Спиди или Еконт, но само когато има точно определена информация изпратена до клиента. Това важи само за територията на България.

 

Какво се случва, ако се използват платежни системи като Stripe?

Използването на платежна система като Stripe за приемане на плащания изисква регистрация в НАП, тъй като Stripe не се счита за директен банков превод.
Плащанията чрез Stripe и други подобни платформи минават през посредник и изискват използването на касов апарат и издаването на касови бележки или подаването на одиторски файл с направените продажби към НАП.
Следователно, онлайн магазинът трябва да бъде регистриран в НАП, дори ако всички плащания преминават през Stripe и след това във фирмената сметка.

Процес на регистрация на онлайн магазин в НАП

Когато онлайн магазинът попада в категориите, които изискват регистрация в НАП, тя трябва да бъде направена преди първата продажба.
Процесът включва попълване на документи с информация за наименование и домейн на онлайн магазина, име на фирмата, булстат, ДДС регистрация (ако има такава) и по какъв начин се извършват продажбите – собствен или нает онлайн магазин.
След това се попълва заявление за регистрация на онлайн магазин, което може да бъде намерено на уебсайта на НАП. Заявлението се подава в офис на НАП или онлайн с електронен подпис.

Заключение

Регистрацията на онлайн магазин в НАП е важна стъпка за всеки собственик на онлайн бизнес, който продава на крайни потребители и приема плащания в брой, чрез наложен платеж или чрез електронни методи, които изискват използването на касов апарат.
Ако всички плащания се извършват по банков път и се издават фактури за всяка продажба, регистрацията не е необходима. Спазването на тези изисквания не само гарантира законността на бизнеса, но и увеличава доверието на клиентите.
Ако има въпроси или нужда от съвети относно онлайн магазините, не се колебайте да ни пишете или да се свържете с нас за безплатна консултация.

Възстановяването на ДДС от държави-членки на ЕС може да бъде важен финансов инструмент за вашата фирма. За да улесните международната търговия и да оптимизирате финансовите си потоци, разбирането и управлението на процесите за възстановяване на ДДС са от съществено значение.

Какво представлява възстановяването на ДДС от чужбина?

Възстановяването на ДДС (Данък върху добавената стойност) от чужбина позволява на българските фирми, регистрирани по ДДС в България, да получат обратно данъците, платени в други държави-членки на Европейския съюз по време на търговски или бизнес дейности. Това означава, че ако вашата фирма е закупила стоки или услуги от друга държава членка на ЕС и ги използва в България за бизнес дейности, които позволяват данъчно облекчение или възстановяване, можете да поискате възстановяване на платения от вас ДДС.

Условия за възстановяване на ДДС:

  • Фирмата, кандидатстваща за възстановяване, трябва да е регистрирана за ДДС в България.
  • Фирмата не трябва да е регистрирана за ДДС или да е извършвала облагаеми продажби в страната, от която иска възстановяване на ДДС.
  • За подкрепа на искането се изисква наличие на фактури, които ясно показват платения ДДС.

Процес на подаване на заявление за възстановяване:

Заявленията за възстановяване на ДДС се подават изцяло електронно чрез портала за е-услуги на Националната агенция за приходите (НАП). За тази цел е необходим квалифициран електронен подпис, който удостоверява подадените документи и гарантира сигурността на транзакцията.

Важни срокове:

Когато подадете заявление за възстановяване на ДДС, Националната агенция за приходите (НАП) има до четири месеца да прегледа и обработи вашето искане. Този период може да бъде удължен с още два месеца, ако от държавата-членка, от която се иска възстановяване, са поискани допълнителни документи или информация.
Важно е да се отбележи, че общият срок за обработка на искането не може да надхвърля осем месеца. Този максимален срок включва времето за първоначална обработка от НАП и всеки допълнителен период, необходим на чуждестранните данъчни администрации за допълнителни проверки и решения.

Период на възстановяване:

Можете да подавате заявление за възстановяване на ДДС за разходи, направени през предходната календарна година. Например, ако подавате заявление през 2024 година, можете да включите разходи за ДДС, направени през 2023 година.
Всички заявления трябва да бъдат подадени не по-късно от 30 септември на годината, следваща годината на плащането на ДДС.

Процедура по обработка и решения:

След като подадете вашето заявление за възстановяване на ДДС, НАП започва да преглежда и обработва подадените документи. След приключване на тази начална фаза, НАП предава необходимата информация до компетентните данъчни органи на страната в ЕС, от която искате да възстановите ДДС. Този процес може да включва обмен на информация и допълнителни уточнения между различните данъчни служби, което може да доведе до забавяне на крайния срок за вземане на решение.

Правила за възстановяване на ДДС:

  • Възстановяване на ДДС не се допуска в случаи, когато данъкът е начислен неправомерно. Това означава, че ако данъчните закони на страната, от която искате възстановяване, не предвиждат начисляване на ДДС за съответната стока или услуга, възстановяване не може да бъде извършено.
  • Необходимо е да представите всички съответни документи, които удостоверяват плащането на ДДС. В случай че такива липсват, заявлението за възстановяване ще бъде отхвърлено.
  • Ако закупените стоки или услуги не са пряко свързани с основната дейност на вашата фирма, възстановяването на ДДС също няма да бъде одобрено. Важно е да докажете, че стоките или услугите са използвани за целите на стопанската дейност, която дава право на данъчен кредит.

Обжалване:

Всички решения, свързани с отказ за възстановяване на ДДС, могат да бъдат обжалвани пред съответните органи. Това дава възможност на фирмите да оспорят решението, ако смятат, че са изпълнили всички условия, разполагат с нужната документация. Процесът на обжалване трябва да се извърши в рамките на установените срокове, определени от данъчните органи.
Важно е фирмите да са добре информирани за своите права и задължения при процеса на възстановяване на ДДС, както и да следят стриктно предписаните срокове и процедури. В случай на несигурност или нужда от специализирана помощ, препоръчително е да се консултирате със счетоводител или данъчен консултант.

Заключение:

При процеса за възстановяване на ДДС от чужбина е важно да подчертаем, че правилното разбиране и управление на тези процедури може значително да подобри финансовото състояние на вашата фирма. Инвестирайки време в научаване на правилните стъпки и съобразявайки се със сроковете и изискванията, вие увеличавате възможностите за успешно възстановяване на значителни суми, които могат да бъдат реинвестирани в развитието на бизнеса ви.

За безплатна консултация

Основни аспекти на чл. 97а от ЗДДС

Регистрацията по чл. 97а от Закона за данъка върху добавената стойност (ЗДДС), е специфична и особено важна за българските компании, които взаимодействат с международни доставчици на услуги като Google, Meta, платформи като Upwork/Fiverr и Booking/AirBnb или използват хостинг и други онлайн услуги от чужбина, както и за фирми, които предлагат услуги на фирми от ЕС. Този вид регистрация е насочена към улесняване на процеса по данъчно облагане при трансгранични услуги и е предназначена да се прилага преди започване на работа с тези фирми или платформи.

Какво е различното при този тип регистрация

Когато една фирма е регистрирана на основание чл. 97а от ЗДДС, тя не начислява ДДС при продажба и не си приспада ДДС при покупка на стоки или услуги. Като цяло, за сделките с място на изпълнение територията на Република България, дружеството работи така все едно не е регистрирано по ДДС.

Особености на ДДС облагането при частична регистрация по чл. 97а от ЗДДС

Когато фирма се регистрира по този член, тя не начислява ДДС върху продажбите си и не може да приспада ДДС върху покупките си. Това означава, че фирмата третира сделките, извършени на територията на България, така сякаш не е регистрирана по ДДС за тях.

Въпреки това, фирмата е задължена да отчита и самоначислява ДДС за услуги, получени от чужбина, което включва изготвяне на дневник на продажбите и подаване на VIES декларация в НАП до 14-то число всеки месец.

В другия случай на предоставяне на услуги на фирми в ЕС, българската фирма не добавя ДДС към издадените фактури за тези услуги. Отговорността за начисляване на ДДС преминава към фирмата-клиент в съответната държава-членка на ЕС, като българската фирма отново следва да подава VIES декларация и да поддържа точен дневник на продажбите си.

Задължителна регистрация по чл. 97а от ЗДДС

Процесът на регистрация е задължителен и трябва да се извърши преди началото на взаимодействието с чуждестранни дружества или платформи. Това улеснява българските компании да се идентифицират като коректни данъчни субекти пред своите международни партньори и да управляват своите ДДС задължения по отношение на услуги, предоставяни или получавани през граница.

Заключение

Регистрацията по чл. 97а от ЗДДС е важна за български фирми, които се ангажират с международна търговия на стоки и услуги. Тя позволява на компаниите да се съобразяват с ДДС изискванията при трансгранични операции, като едновременно това предоставя възможност за коректно данъчно отчитане пред българските и чуждестранните данъчни власти. Правилното прилагане на чл. 97а осигурява, че фирмите изпълняват своите задължения към държавата, докато същевременно оптимизират своите операции по начин, който поддържа регулаторна съответствие и подобрява бизнес ефективността.
Важно е фирмите да разберат тези процеси и да потърсят счетоводител при необходимост, за да гарантират, че отговарят на всички регулации и използват най-добрите практики за управление на международните си търговски отношения.

За безплатна консултация

Какво представлява DAC 7?

На 30 септември 2022 г. бяха предложени изменения в Данъчноосигурителния процесуален кодекс, които въвеждат седмото изменение на Директива 2011/16 на ЕС относно административното сътрудничество в областта на данъчното облагане, известно още като DAC 7. Тези изменения се отнасят до автоматичен обмен на информация за доходите, получени от лица, които продават стоки и услуги чрез цифрови платформи. Целта на DAC 7 е да подобри спазването на данъчното законодателство и да повиши прозрачността по отношение на доходите, генерирани чрез цифрови платформи.

Какво е цифрова платформа?

Цифрова платформа е софтуерен продукт, който може да бъде интернет страница, компютърно или мобилно приложение. Основната функция на тази платформа е да свързва продавачи с потребители, които искат да закупят техните стоки или услуги. Платформата действа като посредник между продавачите и крайните потребители.

Не всяка платформа попада под определението на DAC 7. Платформа не включва софтуерен продукт, при който се извършват само следните действия без допълнителни услуги или посредничество:

  • Обработване на плащания: Например платежни процесори, които само обработват плащанията, но не свързват директно продавачи и купувачи.
  • Обявяване или рекламиране: Например сайтове за обяви, където потребителите публикуват своите оферти, но не могат да сключват договори директно през платформата.
  • Пренасочване или прехвърляне на потребители: Платформи, които просто пренасочват трафик към други платформи, без да участват в търговските транзакции.

Защо е въведена DAC7?

DAC 7 има за цел да предотврати укриването на данъци и да осигури равнопоставеност в данъчното облагане. Чрез събирането и докладването на информация за доходите на продавачите данъчните органи ще могат по-ефективно да контролират спазването на данъчните задължения и да предприемат мерки срещу данъчните измами.

Кой е засегнат?

DAC 7 засяга всички оператори на цифрови платформи, които позволяват на трети лица да извършват търговски дейности на тяхната платформа. Това включва:

  • Отдаване под наем на недвижимо имущество
  • Предоставяне на лични услуги
  • Продажба на стоки
  • Отдаване под наем на транспортни средства

Какви са задълженията на операторите на цифрови платформи?

Регистрация: Те трябва да се регистрират в една държава членка на ЕС (или извън ЕС, ако платформата има връзка с тази държава).

Събиране и съхранение на информация: Те трябва да събират, съхраняват, наблюдават и проверяват информация за продавачите, които използват техните платформи.

Докладване: Те трябва ежегодно да докладват информация за доходите на продавачите до местните данъчни органи. Това включва предоставяне на копие от докладваната информация на самите продавачи и подаване на данни в стандартизиран формат (XML файл) към Националната агенция за приходите (НАП) или съответния данъчен орган.

Комплексна проверка: Те трябва да прилагат текущи процедури за комплексна проверка на продавачите.

Какво означава DAC 7 за фрийлансърите?

Ако сте фрийлансър, използващ платформи като Upwork, Fiverr или други, трябва да знаете, че вашите доходи ще бъдат докладвани на данъчните органи, дори и да не ги декларирате сами. Това означава, че данъчните органи ще знаят за вашите приходи и ще изискат от вас да си платите дължимите данъци. Това е стъпка към по-голяма прозрачност и справедливост в данъчното облагане.

Важни срокове

Новите правила влизат в сила от 1 януари 2023 г. Първият отчетен период е календарната 2023 г., а информацията трябва да бъде докладвана до 31 януари 2024 г. Годишните процедури за комплексна проверка трябва да бъдат завършени до 31 декември на съответната година.

Последици при неспазване на правилата

Неспазването на задълженията по DAC 7 може да доведе до сериозни последици. Компаниите могат да се сблъскат със значителни санкции, включително глоби и други наказания в зависимост от вида и обхвата на нарушението. В най-тежките случаи това може да доведе до блокиране на дейността на платформата. Освен това компетентните органи на две или повече държави членки на ЕС могат да извършват съвместни ревизии и проверки, което може допълнително да увеличи административното натоварване и рисковете за бизнеса.

Какво трябва да направите?

Ако управлявате цифрова платформа или сте продавач на стоки и услуги чрез такава платформа, е важно да се запознаете с новите изисквания и да започнете да подготвяте бизнеса си за спазване на DAC 7. Това включва:

  • Регистрация в съответната държава членка
  • Събиране и съхранение на необходимата информация
  • Редовно докладване до данъчните органи

 

С тези стъпки ще можете да осигурите съответствие с новите регулации и да избегнете потенциални санкции. Уверете се, че разбирате новите изисквания и предприемете необходимите действия за адаптиране на вашия бизнес към тях.

 

 

За безплатна консултация

Uspeshno-predpriemachestvo-v-Bulgaria
Успешното Предприемачество в България: Ръководство за Стартиране на Бизнес

Създаването на свой собствен бизнес в България може да бъде вълнуващо предизвикателство, изискващо внимание към детайлите и стратегическо мислене. Независимо дали сте начинаещ предприемач или опитен бизнесмен, е важно да имате ясен план и правилна подготовка. В този материал ще обсъдим ключовите стъпки и съвети, които да Ви помогнат да стартирате успешен бизнес в България.

1. Бизнес Идея и Пазарно Проучване

Преживяването на успешно предприемачество започва със задълбочено изучаване на пазара и потребителските нужди. Идентифицирайте ниша или продукт, който има потенциал да се откроява в конкурентната среда.. Осигурете ясна визия за бизнеса си и определете какви стъпки ще предприемете, за да постигнете целите си. Проведете детайлно изследване на Вашата целева аудитория, конкуренцията и възможностите за растеж.

2. Съставете Бизнес План

Бизнес планът е карта, която ще Ви води през целия процес на стартиране и управление на бизнеса. Включете информация за продукта или услугата Ви, целите, ценностите, целевата аудитория и финансовите прогнози. Този план ще Ви помогне да останете фокусирани и да предвидите възможни предизвикателства, като работите над седмични, месечни и годишни задачи за постигането на желаните от Вас резултати.

3. Изберете Правилната Форма на Бизнес Структура

В зависимост от Вашия бизнес модел, изберете подходящата форма на структура - ЕООД и ООД представляват две от най-често използваните форми на дружества в България. ЕООД е съкращение от “еднолично дружество с ограничена отговорност”, а ООД - от “дружество с ограничена отговорност”. Разликата между двете форми на дружества е в броя учредители и начина на тяхното управление. ЕООД има само един учредител, който може да бъде физическо или юридическо лице, докато ООД има поне двама, които също могат да бъдат физически или юридически лица. Това се отразява на Вашата отговорност, данъчните задължения и начина, по който ще управлявате бизнеса си.

4. Регистрирайте Фирмата си

След като сте определили формата на бизнеса си, трябва да регистрирате фирмата си в ТРРЮЛНЦ https://portal.registryagency.bg/. Този процес включва подготовка на необходимите документи, като попълване на анкети и изпълнение на всички нормативни изисквания. За бърза и лесна регистрация е добре да се конуслтирате с професионалисти.

5. Финансов План

Разработете реалистичен финансов план, включващ начални инвестиции, месечни разходи, както и прогнози за приходите. Добрият финансов план включва управление на риска и паричните потоци спрямо разполагаемия капитал и целите на бизнеса, бюджетиране, прогнозиране и други. За всеки един успешен бизнес е важно да има актуализиация и преразглеждане на плана поради динамичните пазари и постоянните промени.

6. Счетоводство и Данъци

Професионалният счетоводител е ключов партньор за Вашата успешна предприемаческа пътека. Сътрудничеството с такъв експерт ще Ви помогне да спазите данъчните изисквания, подавате декларации и управлявате финансите си ефективно. Той предоставя регулярни отчети и анализи, които Ви помагат да разберете финансовото състояние на бизнеса си и да предвидите бъдещи тенденции. Счетоводителят Ви може да Ви предостави стратегически съвети за финансовия успех на бизнеса Ви. Включително може да се ангажира с оптимизация на разходите и инвестициите. Освен това той се обуславя като важен съветник при вземането на финансови решения, предоставяйки Ви нужната информация и анализ.

7. Бъдете видими и Ефективни

Използвайте съвременни маркетинг стратегии, включително онлайн присъствие, социални мрежи и реклама. Разработете уникален бранд и насочете усилията си към това да решавате проблемите на клиентите ви. Преценете кой е перфектният Ви клиент и как може да подобрите услугата/продукта си спрямо неговите нужди. Създайте силни връзки с клиентите си чрез персонализирана комуникация. Използвайте обратната връзка от тях за постоянно усъвършенстване на продуктите или услугите си. Бъдете в крак с последните тенденции във Вашия сектор и адаптирайте маркетинговите си стратегии съобразно тях. Продължавайте да иновирате и предоставяте нови и уникални решения на вашите клиенти.

8. Спазвайте Законите и Регулациите

Научете и спазвайте всички действащи закони и регулации за Вашия бизнес сектор. Това включва трудовите закони, стандартите за качество, Кодекса за защита на потребителите и други регулации.

9. Обучение и Постоянно Развитие

Обучавайте се и следете тенденциите във Вашия бизнес сектор. Участвайте в семинари, обучения и „нетуъркинг“ събития, които ще ви помогнат да усъвършенствате уменията си и да разбирате за иновациите. Стремете се да се развивате и подобрявате постоянно, като прилагате наученото в бизнеса си.

10. Създайте Ефективна Работна среда

Вашите служители са ключова част от успеха на бизнеса Ви. Създайте положителна работна среда, насърчавайте комуникацията и инвестирайте в обучение и развитие на персонала. Изградете специфична атмосфера и ценности в организацията Ви, които стимулират продуктивността, ефективността и удовлетвореността на служителите. Ефективната работна среда е ключов елемент за успешното функциониране на бизнеса, а поддържането на високо ниво на ангажираност и мотивация у персонала е предпоставка за изграждане на основа от здрави отношения, вдъхновение и постигане на общи цели.

Със следването на тези 10 стъпки и усъвършенстването на уменията си, Вие сте на прав предприемачески път за изграждане, подобряване и постигане на Вашите бизнес цели.

За безплатна консултация

tax-accounting-business

 Всеки бизнес, независимо от размера или отрасъла, е подложен на различни данъчни задължения. За да се осигури успешно и безпроблемно управление на финансите, собствениците на предприятия в България трябва да бъдат добре запознати с различните видове данъци, които трябва да съблюдават. В този блог ще разгледаме някои от основните данъчни аспекти, с които се сблъскват бизнес собствениците в страната.

КОРПОРАТИВЕН ДАНЪК/ ДАНЪК ПЕЧАЛБА

Корпоративният данък е данък върху печалбата на юридическите лица. В България той е в размер на 10%. Най-важните аспекти на този данък включват ставката, начина на начисляване, деклариране и плащане. Корпоративният данък се дължи върху общата печалба на компанията, която се определя като разлика между общите приходи и общите разходи. Приходите включват всички приходи, получени от компанията, включително приходи от продажби, приходи от лихви, приходи от дивиденти и т.н. Разходите направени от дружеството вклчват всички покупки свързани с дейността, която извършва предприятието. България е атрактивна страна за всички инвеститори, защото притежава една от най-ниските ставки в цяла Европа.

ДДС (Данък върху добавената стойност)

Данък добавена стойност е данък върху потреблението. В България ДДС е с общ процент от 20%. Има и редица намалени ставки от 9% и 0% за определени стоки и услуги. Начислява се върху всички стоки и услуги, които се предоставят на територията на България. Данъкоплатец на ДДС е всяко лице, което извършва облагаеми доставки. Решението за регистрация по ДДС закона изисква внимание, както и предварителна стратегия. Предприятията трябва активно да следят промените в ставките и да ги отразяват в ценообразуването си. При правилното управление на ДДС, бизнесът може да се възползва от отпускането на данъчни облекчения и възможности за връщане на данъчни средства.

Данък върху доходите на физическите лица

Бизнес собствениците трябва да се запознаят с данъка върху личния доход и влиянието му върху личните финанси. Ставката на този данък в България е 10% и е една от най-ниските в цяла Европа. Ефективното управление на личните доходи изисква съобразяване с изискванията на данъчното законодателство и използването на наличните данъчни облекчения. Оптимизирането на личните доходи включва разглеждане на възможностите за използване на данъчни облекчения при инвестиции и образование. Предприемачите трябва редовно да преглеждат своите финансови стратегии, за да адаптират плановете си към промените в данъчното законодателство.

Социални осигуровки

Социалните осигуровки включват задълженията на работодателите да внасят средства за здравеопазване, пенсиониране и социално осигуряване в полза на техните служители. Тези фондове предоставят подкрепа при заболяване, временна неработоспособност или пенсиониране, като по този начин създават социална стабилност и сигурност. Управлението на социалните осигуровки изисква точност и своевременно внасяне на задължителните вноски, за да се осигури непрекъснато социално подпомагане. Бизнесът може да поддържа добри отношения с персонала, като предоставя допълнителни социални бонуси и подпомага здравния и пенсионен статус на служителите.

Данък дивидент

Данъкът дивидент се прилага върху печалбата, разпределена като дивиденти и ставката му е 5%. Важно е да се разбере как този данък се отразява върху финансовата стратегия и на какво трябва да се обърне внимание при разпределянето на печалбата между акционерите. Оптимизацията на данъка дивидент включва оценка на финансовите цели на акционерите и избор на подходящи методи за разпределяне на печалбата. Бизнесът може да използва стратегии за оптимизация на данъка дивидент, за да привлече инвеститори, и за да подкрепи стабилността на акционерите.

Имотен данък

Имотният данък засяга собствеността върху недвижими имоти. Предприемачите трябва да разглеждат внимателно данъчните задължения, свързани със собствеността им, и възможните данъчни облекчения за недвижими имоти. Възползването от данъчни облекчения за имоти може да помогне за оптимизиране на разходите и укрепване на финансовата стабилност на предприятието. Предприемачите трябва да следят редовно стойността на недвижимите имоти и да преразглеждат стратегията си за управление на имотния данък.

Местни данъци и такси

В зависимост от местоположението на бизнеса, могат да се налагат местни данъци и такси. Тези задължения включват обемови данъци, такси за комунални услуги и други местни сборове, които трябва да бъдат внимателно анализирани и ръководени. Спазването на местните данъчни такси и задължения укрепва корпоративната социална отговорност на бизнеса в общността. Активното участие в местни програми и инициативи може да помогне на бизнеса да изгради положителна репутация и да подкрепи устойчивото развитие на общността.

Успешното справяне с данъчните изисквания изисква не само познаване на основните данъци, но и внимание към детайлите и бързо реагиране на динамиката в законодателството. Сътрудничеството с професионалисти в областта на данъците и редовното обучение са ключа към ефективното управление на данъчните ангажименти и поддържането на финансовата стабилност на Вашия бизнес.

За безплатна консултация

schetovodstvo-na-firma-2024
Счетоводство на фирма през 2024 година

С влизането в 2024 година фирмите трябва да се адаптират към нови предизвикателства и възможности в областта на счетоводството. Дигиталната ера предоставя нови технологични решения и строги регулации, които изискват от бизнес сектора иновации и ефективно управление на финансовите процеси. В този блог, ще разгледаме как да се води счетоводство на фирма през 2024 година, като се акцентира върху ключовите тенденции и стратегии за успешно навигиране в съвременния бизнес климат.

Развитие на Бизнес План:

През 2024 година, бизнес плановете трябва да отразяват не само стратегическите цели, но и начина, по който компанията планира да използва дигиталните технологии за постигане на успех. Интегрирайте дигитални стратегии и внедрете технологии, като изкусвен интелект с оглед максимално използване на възможностите към автоматизация и оптимизация на финансовите процеси.

Интелигентна Счетоводна Система:

Преходът към интелигентни счетоводни системи е ключов за 2024 година. Използването на технологии, като изкуствен интелект и автоматизирани софтуери улеснява обработката на големи обеми от данни и повишава точността на финансовата информация. Изборът на подходяща интелигентна счетоводна е от стратегическо значение за успеха на всеки бизнес.

Борба с Кибер Заплахите:

През 2024 година, киберсигурността става още по-критичен елемент от счетоводството. Фирмите трябва да инвестират в силни киберсигурностни решения, за да гарантират защитата на чувствителните данни и финансовата информация. С увеличаващите се кибер заплахи, осигурете сигурността на бизнеса си, използвайки съвременни технологии.

 

Електронни Плащания и Фактуриране:

С разрастващата се важност на електронните плащания и фактурирането, фирмите през 2024 година трябва да интегрират съвременни решения за ускорено и сигурно управление на финансовите транзакции. Изберете ефективни електронни системи, които се интегрират със счетоводната платформа на фирмата.

Съответствие с Новите Данъчни Закони:

В условията на постоянно променящите се данъчни изисквания, фирмите трябва да поддържат висока степен на осведоменост. Инвестирайте в данъчни експерти и обновявайте процесите си за съответствие с последните законодателни промени. Работете със специалисти и преглеждайте как технологиите могат да оптимизират процесите в бизнеса Ви.

Обучение на Персонала за Дигитални Инструменти:

Обучението на персонала за използване на новите дигитални инструменти е неизбежно. През 2024 година, създайте програми за обучение, които да включват както основи на счетоводството, така и умения за използване на съвременни технологии. Инвестирайте в персонални обучения, които ще стимулират персонала да е по-ангажиран, като активира у него желание за учене и развитие.

През 2024 година успешното счетоводство на фирма изисква не само традиционни умения, но и способността за иновации и адаптация към новите технологии. Интегрирането на интелигентни системи, съобразяването с регулации и постоянното обучение на екипа представляват важен аспект за осигуряване устойчивост и успех в бизнеса. Осъществяването на тези стратегии ще подготви фирмата Ви за предизвикателствата и възможностите, които 2024 година ще донесе.

 

 

За безплатна консултация
Scroll to Top